公司财务工作制度书公司财务工作制度书公司财务工作制度书

欢迎光临
我们一直在努力

公司财务工作制度书

发布时间:2022-06-07

公司财务工作制度书

  第一条为了强化公司财务工作的管理,为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核,为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益,现根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

  第二条财务部门工作的基本任务

  (一)建立健全财务工作制度,及时做好财务收入与支出的计划、控制、核算、分析和考核工作。

  (二)及时有效的管理好公司及客户的资金,保证借贷业务的资金本金和利息的准确到位;同时监督资金正常运行,维护资金安全,开辟财源。

  (三)强化财务日常核算与月度结算的管理,以保证每一笔业务数据及时准确的统计出表及记入帐薄,月度终了要提供会计资讯,利用财务会计资料及时进行经济成果分析。

  进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

  (五)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查,如电脑、空调、打印机、办公桌椅等。

  (六)按期编制各类会计报表和财务说明书。

  第三条公司财务部由财务总监、会计、出纳等工作人员组成,业务量小的时候可以一人兼多岗,例如出纳可以兼文员,会计兼后勤管理,但会计与出纳不能一人兼管。

  第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定,不能为省事儿搞特殊化。

  第五条会计的主要工作职责是:

  按照国家会计制度的规定记帐、核算、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。

  按照经济核算原则每月终了出具公司成本和利润报表,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。

  应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理及董事长并,会计报表每月编制并上报一次,会计报表须会计签名或盖章。

  应当定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物相符、会计现金银行总帐与出纳的现金银行明细帐相符。

  妥善保管未归档前的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。

  完成总经理及董事长交付的其它工作。

  第六条出纳的主要工作职责是:

  认真执行现金管理制度,日常零星开支所需库存现金限额为5000元,超额部分应存入银行。

  (二)不坐支现金,不以白条抵库存现金。

  建立健全现金及银行帐目,严格审核现金收付凭证,及时与会计对账保证金额的准确。

  严格支票管理制度,支票使用时须有"支票领用单",经总经理及董事长批准签字后将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途。领用人在支票领用簿上登记号码,签经手人备查。

  积极配合银行做好对帐、报帐工作。

  配合会计做好相关帐务处理及业务数据统计工作。

  完成总经理及董事长交付的其它工作。

  第七条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证,并在记帐凭证上签字。

  第八条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

  第九条制度化、规范化使用和保管好公司内部的原始凭证,内部原始凭证是公司经营业务活动的书面证明,是会计核算的主要依据。

  第十条财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

  第十一条财务工作人员对本单位实行会计监督。

  第十二条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理及董事长书面报告,并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

  第十三条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。

  第十四条公司员工借款

  员工现金借款需由经手人填写“借款申请单”,经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取,超过经手人工资50%的需由董事长鉴字。

  凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定,以便提前准备。

  第十五条报销时间及报销凭证的规定。

  (一)公司财务人员支付每一笔款项均须总经理及董事长签字,总经理及董事长外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。

  所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过次月10日。对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。

  所有填制的报销单据,应字迹清楚、不能涂改,否则财务不予受理。

  所有由外部取得的报销凭证,必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据,(印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章)一切非正式单据不能作为报销凭证,报销凭证抬头一定要写上本单位名称。

  第十六条无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、部门经理、总经理及董事长签字,会计审核有关凭证。

  第十七条发票的开具及管理:正式发票由客户经理亲自送达,或者由客户亲自来公司拿取。由于未按照规定送达发票,造成发票遗失,公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。

  第十八条工资和提成由财务人员依据综合管理部及各部门每月提供的核发工资及提成表,交主管经理审核,总经理及董事长签字,财务人员按时提款,次月日发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。

  第十九条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料,均应归档。

  会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章,由总经理指定专人归档保存。

  会计报表应分月报、年报、按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目录。

  会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经总经理及董事长批准。

  第二十条出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪:

  1、超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

  2、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

  3、利用帐户替其它单位和个人套取现金的;

  4、保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;第二十一条出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。

  5、违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;

  6、拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;

  7、伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;

  8、利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

  9、在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

  10、有其它渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。

  • 推荐阅读:
  • 公司财务部借款合同范本
  • 公司车间用工合同
  • 公司现金注资合同
  • 公司竞业保密协议
  • 人才评测协议书(公司)
  • 公司增加股东协议书
  • 公司租房合同范本
  • 公司财务工作制度书 相关内容:
  • 公司机密保密协议
  • 甲方:住所:法定代表人:乙方:住 所:身份证号码:因乙方现正在为甲方提供服务和履行职务,已经(或将要)知悉甲方的商业秘密。为了明确乙方的保密义务,有效保护甲方的商业秘密,防止该商业秘密被公开披露或以任何形式泄漏,根据《中华人...

  • 中小企业板块公司证券上市协议
  • 甲方:证券交易所法定代表人:法定地址:联系电话:乙方:法定代表人:法定地址:联系电话:第一条、为规范中小企业板块公司证券上市行为,根据《公司法》、《证券法》和《证券交易所管理暂行办法》,签订本协议。...

  • 公司精华承揽协议书
  • 定作人:________________________承揽人:________________________签订地点:______________________签订时间:________年____月____日第一条 承揽项目、数量、报酬及支付期限项目名称及内容计量单位数量工作量报酬交付期限单价金额第二...

  • 公司人员借调协议书
  • 甲方:(出借方)住所:__________乙方:__________丙方:(借用员工)身份证号码:__________鉴于:甲方与丙方在__________年__________月__________日签署了劳动合同,劳动合同期限自__________年__________月__________日起至__________年...

  • 公司贸易补偿协议书
  • 中国________进出口公司(以下简称甲方)为一方,香港________公司(以下简称乙方)为一方,为发展________省的________业务,经双方友好协商,一致同意按照下列条款达成补偿贸易协议。...

  • 公司技术主管劳动合同
  • 一、合同期限第一条本合同于________年_______月_______日生效,期限________年,其中试用期至______年_____月______日止。如双方需要,可在合同期满前一个月协商续签劳务雇佣合同。...

  • 公司外汇贷款申请协议
  • 借款方:________________________________________________地址:____________________邮码:________电话:________贷款方:________________________________________________地址:____________________邮码:________电话:________...

  • 公司商业秘密有义务保密合同
  • 甲方:乙方:甲、乙双方根据《中华人民共和国劳动法》以及国家、地方政府有关规定,在遵循平等自愿、协商一致、诚实信用的原则下,就甲方商业秘密保密事项达成如下协议。...

  • 公司商业计划保密协议书
  • 甲方:________乙方:________一、 保密事项1、 甲乙双方同意对本协议保密内容进行如下限制性规定:双方同意在甲方有有效证据证明的情况下本保密协议所保密之内容不包括:在乙方向甲方提供时或此前已为公众所掌握或知悉的信息及材料;在乙...

  • 公司清算股东会决议协议
  • 根据《公司法》及公司章程,______公司已经于______年____月____日召开的股东会决议解散,并成立公司清算组于______年____月____日开始对公司进行清算。...

  • 公司策划部门招工合同
  • 甲方(用人单位)乙方(劳动者)单位名称:姓名:经济性质:性别:法定代表人或其委托的代理人身份证号码:地址:家庭地址:邮政编码:邮政编码:甲方(盖章)乙方(签字)______年____月____日______年____月____日根据《中华人民共和国劳动法》...

  • 担保公司四方借款合同
  • 出借人:借款人:保证人Ⅰ:保证人Ⅱ:本合同各方根据有关法律、法规,在自愿、平等的基础上,为明确责任,恪守信用,签订本合同,并保证共同遵守。借款条款第一条 借款金额和期限1.1 本合同项下的借款金额为人民币(大写) 元整,小写 元。...

  • 公司招用子女临时合同工工作计划
  • 按照上级的有关要求,为保证子女临时合同工招用工作顺利进行,结合*公司实际情况,特制定本方案。一、招用原则1、公开、公正、公平的原则;2、统一选用标准,保持政策平衡的原则;3、明确责任,稳妥推进的原则。...

  • 公司价格保密协议范本
  • 甲方:(企业)住所地:法定代表人:乙方:(员工)住址:身份证号码:鉴于乙方在甲方任职,已经(或将要)知悉甲方的商业秘密,乙方在职期间将对企业的发展做出贡献,甲方向乙方支付劳动报酬,本着保护企业商业秘密权和职工依照法律享有的权益...

  • 图书公司约稿合同模板
  • null著者(或译者)姓名:________________________________约稿者:____________________________________________著作稿(或译稿)名称:______________________________(本译作原称:________________________________)(原著者姓名...

  • 查看更多>>

    合同样本

推荐站内搜索:湖北成人高考、江西自考所有成绩查询、二级建造师报名入口、100000000000字作文、地道战观后感300字、西安医学院专升本、幼儿教师演讲稿、事业单位考试试题库、生活情感日志网、齐鲁师范学院分数线、

公司财务工作制度书
版权声明:本文采用知识共享 署名4.0国际许可协议 [BY-NC-SA] 进行授权
文章名称:公司财务工作制度书
文章链接:https://678999.cn/146528.html
本站资源仅供个人学习交流,请于下载后24小时内删除,不允许用于商业用途,否则法律问题自行承担。

一路高升范文网

提供各类范文...

联系我们联系我们

登录

找回密码

注册